法人名 社会福祉法人　明日実会

平成29年 7月31日

資金収支内訳表
(自) 平成28年 4月 1日 (至) 平成29年 3月31日
第一号第二様式
（第七条関係）
(単位：円)
勘　定　科　目 スマイルハートあすみ 合　　計 内部取引消去 法 人 合 計
事業活動による収支 収入 0183 就労支援事業収入 15,213,064 15,213,064 15,213,064
0184 障害福祉サービス等事業収入 40,032,944 40,032,944 40,032,944
0200 受取利息配当金収入 112 112 112
0201 その他の収入 1,061,820 1,061,820 1,061,820
事業活動収入計(1) 56,307,940 56,307,940 56,307,940
支出 0129 人件費支出 25,198,347 25,198,347 25,198,347
0130 事業費支出 6,097,138 6,097,138 6,097,138
0131 事務費支出 8,443,650 8,443,650 8,443,650
0132 就労支援事業支出 15,875,421 15,875,421 15,875,421
0137 支払利息支出 75,000 75,000 75,000
事業活動支出計(2) 55,689,556 55,689,556 55,689,556
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2) 618,384 618,384 618,384
施設整備等による収支 収入 0204 施設整備等補助金収入 630,000 630,000 630,000
施設整備等収入計(4) 630,000 630,000 630,000
支出 0143 設備資金借入金元金償還支出 1,500,000 1,500,000 1,500,000
0144 固定資産取得支出 799,000 799,000 799,000
施設整備等支出計(5) 2,299,000 2,299,000 2,299,000
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5) -1,669,000 -1,669,000 -1,669,000
その他の活動による収支 収入
その他の活動収入計(7)
支出 0152 積立資産支出 242,328 242,328 242,328
その他の活動支出計(8) 242,328 242,328 242,328
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) -242,328 -242,328 -242,328
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9) -1,292,944 -1,292,944 -1,292,944
前期末支払資金残高(11) 11,807,771 11,807,771 11,807,771
当期末支払資金残高(10)+(11) 10,514,827 10,514,827 10,514,827


事業活動内訳表
(自) 平成28年 4月 1日 (至) 平成29年 3月31日
第二号第二様式
（第七条関係）
(単位：円)
勘　定　科　目 本部 生活介護 就労支援Ｂ型 諸　口 合　　計 内部取引消去 法 人 合 計
サ
1
ビス活動増減の部		 収益 0074 就労支援事業収益 15,213,064 15,213,064 15,213,064
0075 障害福祉サービス等事業収益 18,073,897 21,959,047 40,032,944 40,032,944
サービス活動収益計(1) 18,073,897 37,172,111 55,246,008 55,246,008
費用 0015 人件費 12,100,227 13,340,448 25,440,675 25,440,675
0016 事業費 1,858,364 4,238,774 6,097,138 6,097,138
0017 事務費 79,000 3,155,284 5,209,366 8,443,650 8,443,650
0018 就労支援事業費用 15,966,322 15,966,322 15,966,322
0027 減価償却費 5,565,827 5,565,827 5,565,827
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額 -3,888,818 -3,888,818 -3,888,818
サービス活動費用計(2) 79,000 17,113,875 40,431,919 57,624,794 57,624,794
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2) -79,000 960,022 -3,259,808 -2,378,786 -2,378,786
サ
1
ビ
ス活動外増減の部		 収益 0093 受取利息配当金収益 25 87 112 112
0098 その他のサービス活動外収益 631,700 430,120 1,061,820 1,061,820
サービス活動外収益計(4) 25 631,700 430,207 1,061,932 1,061,932
費用 0033 支払利息 75,000 75,000 75,000
サービス活動外費用計(5) 75,000 75,000 75,000
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5) 25 631,700 355,207 986,932 986,932
経常増減差額(7)=(3)+(6) -78,975 1,591,722 -2,904,601 -1,391,854 -1,391,854
特別増減の部 収益 0100 施設整備等補助金収益 630,000 630,000 630,000
特別収益計(8) 630,000 630,000 630,000
費用 0042 固定資産売却損・処分損 16,502 16,502 16,502
0043 国庫補助金等特別積立金取崩額(除) -12,163 -12,163 -12,163
0044 国庫補助金等特別積立金積立額 630,000 630,000 630,000
特別費用計(9) 634,339 634,339 634,339
特別増減差額(10)=(8)-(9) -4,339 -4,339 -4,339
当期活動増減差額(11)=(7)+(10) -78,975 1,591,722 -2,908,940 -1,396,193 -1,396,193
繰越活動増減差額の部 前期繰越活動増減差額(12) 3,046,742 14,124,783 -11,373,348 5,798,177 5,798,177
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12) 2,967,767 15,716,505 -14,282,288 4,401,984 4,401,984
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16) 2,967,767 15,716,505 -14,282,288 4,401,984 4,401,984


貸借対照表内訳表
第三号第二様式
（第七条関係）
(単位：円)
勘　定　科　目 スマイルハートあすみ 合　　計 内部取引消去 合　　計
0001 流動資産 12,767,030 12,767,030 12,767,030
1111 小口現金（就労） 16,072 16,072 16,072
1112 小口現金（福祉） 46,668 46,668 46,668
1113 普通預金（本部） 1,167,767 1,167,767 1,167,767
1114 普通預金（就労） 2,192,639 2,192,639 2,192,639
1115 普通預金（就労） 372,919 372,919 372,919
1116 普通預金（福祉） 1,645,378 1,645,378 1,645,378
1117 普通預金（基盤） 257 257 257
1131 事業未収金 6,939,134 6,939,134 6,939,134
1141 原材料・貯蔵品 386,196 386,196 386,196
0002 固定資産 115,890,238 115,890,238 115,890,238
0003 基本財産 101,087,557 101,087,557 101,087,557
1211 土地 25,000,000 25,000,000 25,000,000
1212 建物 76,087,557 76,087,557 76,087,557
0004 その他の固定資産 14,802,681 14,802,681 14,802,681
1312 建物 9,357,203 9,357,203 9,357,203
1313 構築物 82,924 82,924 82,924
1315 車輌運搬具 732,421 732,421 732,421
1316 器具及び備品 809,447 809,447 809,447
1321 権利 350,000 350,000 350,000
1329 退職給付引当資産 1,840,686 1,840,686 1,840,686
1332 その他の積立資産 1,030,000 1,030,000 1,030,000
1333 差入保証金 600,000 600,000 600,000
資産の部合計 128,657,268 128,657,268 128,657,268
0006 流動負債 3,752,203 3,752,203 3,752,203
2112 事業未払金 2,169,293 2,169,293 2,169,293
2122 1年以内返済予定設備資金借入金 1,500,000 1,500,000 1,500,000
2133 職員預り金 82,910 82,910 82,910
0007 固定負債 6,340,686 6,340,686 6,340,686
2311 設備資金借入金 4,500,000 4,500,000 4,500,000
2321 退職給付引当金 1,840,686 1,840,686 1,840,686
負債の部合計 10,092,889 10,092,889 10,092,889
0009 基本金 58,010,000 58,010,000 58,010,000
3111 基本金 58,010,000 58,010,000 58,010,000
0010 国庫補助金等特別積立金 55,122,395 55,122,395 55,122,395
3211 国庫補助金等特別積立金 55,122,395 55,122,395 55,122,395
0011 その他の積立金 1,030,000 1,030,000 1,030,000
3221 その他の積立金 1,030,000 1,030,000 1,030,000
0012 次期繰越活動増減差額 4,401,984 4,401,984 4,401,984
3311 次期繰越活動増減差額 4,401,984 4,401,984 4,401,984
3312 （うち当期活動増減差額） -1,396,193 -1,396,193 -1,396,193
純資産の部合計 118,564,379 118,564,379 118,564,379
負債及び純資産の部合計 128,657,268 128,657,268 128,657,268



別紙１
計算書類に対する注記
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
　①満期保有目的の債券等・・・償却原価法（定額法）
　②上記以外の有価証券で時価のあるもの・・・決算期の市場価格に基づく時価法
(2) 固定資産の減価償却の方法
　①有形固定資産（リース資産を除く）・・・定額法
　②無形固定資産（リース資産を除く）・・・定額法
　③リース資産
　　a ）所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
　　　・・・自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
　　ｂ）所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
　　　・・・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
　 ｃ）リース料総額が300万円以下またはリース期間が1年以内のリース取引
　　　・・・通常の賃貸借の方法により処理している。
(3) 引当金の計上基準
　①退職給付引当金・・・職員に対して将来支給する退職金のうち、法人の負担する香川県民間社会福祉施設
　　　　　　　　　　　　職員等退職手当共済制度掛金累計額を退職給付引当金に計上する。
(4）消費税の会計処理
　消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
(5）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
　引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
○独立行政法人福祉医療機構退職手当共済制度
○香川県民間社会福祉施設職員等退職手当共済制度
５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式)
(2) 事業区分別内訳表(会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式)
　 当法人では公益事業・収益事業を実施していないため作成していない。
(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)
(4) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
　ア.本部拠点区分（社会福祉事業）
　　「本部」
　イ. スマイルハートあすみ拠点区分（社会福祉事業）
　　「生活介護サービス」
　　「就労継続支援Ｂ型サービス」
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
土地 25,000,000 0 0 25,000,000
建物 80,029,146 0 3,941,589 76,087,557
合 計 105,029,146 0 3,941,589 101,087,557
７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
器具及び備品の除却に伴い、国庫補助金等特別積立金12,163円取り崩した。
８．担保に供している資産
　 該当なし
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額 減価償却 当期末残高
累計額
建物－基本 119,773,500 43,685,943 76,087,557
建物 20,412,000 11,054,797 9,357,203
構築物 567,900 484,967 82,933
車両運搬具 7,400,100 6,667,679 732,421
器具及び備品 15,070,245 14,260,798 809,447
合 計 163,223,745 76,154,184 87,069,561
１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額 徴収不能引当金 債権の
の当期末残高 当期末残高
事業未収金 6,939,134 0 6,939,134
合 計 6,939,134 0 6,939,134
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄 帳簿価額 時　　価 評価損益
該当なし
合 計
１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）
法人 事業の 議決権 関係内容 取引の
種類 等の 住所 資産総額 内容又 の所有 役員の 事業上 内容 取引金額 科目 期末残高
名称 は職業 割合 兼務等 の関係
該当なし
取引条件及び取引条件の決定方針等
１３．重要な偶発債務
該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び
純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし


財　 産　 目　 録
別紙４
(単位：円)
貸借対照表科目 場所・物量等 取得年度 使用目的等 取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額
Ⅰ 資産の部
1　流動資産
小口現金（就労） 現金手許有高 ― 運転資金として ― ― 16,072
小口現金（福祉） 現金手許有高 ― 運転資金として ― ― 46,668
普通預金（本部） 百十四銀行/太田支店　No.0664053 ― 運転資金として ― ― 1,167,767
普通預金（就労） 百十四銀行/太田支店　No.0673557 ― 運転資金として ― ― 2,192,639
普通預金（就労） ゆうちょ銀行/高松太田　No.16380-14546861 ― 運転資金として ― ― 372,919
普通預金（福祉） 百十四銀行/太田支店　No.0663947 ― 運転資金として ― ― 1,645,378
普通預金（基盤） 百十四銀行/太田支店　No.0710292 ― 運転資金として ― ― 257
事業未収金 ― ２・３月自立支援費収入 ほか ― ― 6,939,134
原材料・貯蔵品 ― 冷生地、パン材料、菓子材料、味噌等/パン包装材 ほか ― ― 386,196
流動資産合計 12,767,030
2　固定資産
(1) 基本財産
土地 多肥上町１８－１/７００．７０㎡ ― 社会福祉事業である明日実会施設等に使用している 25,000,000 25,000,000
建物 多肥上町１８－１/５４０．９１㎡ Ｈ17 社会福祉事業である明日実会施設等に使用している 119,773,500 43,685,943 76,087,557
基本財産合計 101,087,557
(2) その他の固定資産
建物 店舗設備 ほか Ｈ20 就労支援事業所の店舗設備等として使用している。 20,412,000 11,054,797 9,357,203
構築物 店舗看板、物置 ― 就労支援事業所で使用している 567,900 484,976 82,924
車輌運搬具 配送車マツダ ほか４台 ― 利用者送迎用 7,400,100 6,667,679 732,421
器具及び備品 オーブンキャメル、冷蔵庫　ほか ― 施設・就労支援事業所等で使用している 15,070,245 14,260,798 809,447
権利 排水路利用権 ― 350,000 350,000
退職給付引当資産 香川県民間社会福祉施設等従事職員共済 ― 将来における退職金支払の目的の為に引当てている 1,840,686 1,840,686
その他の積立資産 ゆうちょ銀行/高松太田　No.16380-14546861-1 ― 1,030,000 1,030,000
差入保証金 ㈲東川商事/賃貸建物敷金 ― 就労支援事業所として利用している 600,000 600,000
その他の固定資産合計 14,802,681
固定資産合計 115,890,238
資産合計 128,657,268
Ⅱ 負債の部
1　流動負債
事業未払金 ３月分パン材料費　ほか ― ― ― 2,169,293
1年以内返済予定設備資金借入金 高松市 ― ― ― 1,500,000
職員預り金 源泉所得税 ― ― ― 82,910
流動負債合計 3,752,203
2　固定負債
設備資金借入金 高松市 ― ― ― 4,500,000
退職給付引当金 香川県民間社会福祉施設等従事職員共済 ― ― ― 1,840,686
固定負債合計 6,340,686
負債合計 10,092,889
差引純資産 118,564,379




社会福祉法人現況報告書

平成29年　４月１日現在

現況報告書へのリンク